الأساليب المعاصرة للتنبؤ والتخطيط وإعداد الموازنات
الحصول على الكتيب
للحصول على كتيب بكامل محتويات الدورة برجاء ملء النموذج التالي ببياناتك الصحيحة
الإطار المهني للبرنامج
الأساليب المعاصرة للتنبؤ والتخطيط وإعداد الموازنات
نبذة عن البرنامج
يركز البرنامج على الانتقال من الموازنة التزايدية المبنية على أرقام العام السابق إلى تخطيط قائم على المحركات والتنبؤ الكمي. ويتناول أساليب التنبؤ بالسلاسل الزمنية كالمتوسطات المتحركة والتمهيد الأسي والانحدار، وبناء نماذج تخطيط قائمة على محركات الأعمال، والتوقعات المتدحرجة، والموازنة الصفرية، والتخطيط بالسيناريوهات، وقياس دقة التنبؤ بمؤشرات مثل MAPE. وتُنفذ التطبيقات في Excel على بيانات مبيعات ومصروفات، مع أمثلة من جهات خليجية تربط موازناتها بالخطط الاستراتيجية والمستهدفات الوطنية.
مخرجات التعلم
- ✓تطبيق المتوسط المتحرك والتمهيد الأسي على سلسلة مبيعات شهرية واختيار النموذج الأدق.
- ✓بناء نموذج انحدار يربط الإيرادات أو التكاليف بمحركات تشغيلية مثل عدد العملاء أو حجم الإنتاج.
- ✓إعداد نموذج موازنة قائم على المحركات تتحدث أرقامه تلقائيًا عند تغيير الافتراضات.
- ✓تصميم دورة توقعات متدحرجة لاثني عشر شهرًا بجدول تحديث ومسؤوليات واضحة.
- ✓قياس دقة التنبؤ بمؤشري MAPE والتحيز وتحليل أسباب الأخطاء المتكررة.
- ✓تطبيق الموازنة الصفرية على بند مصروفات وتبرير كل حزمة قرار بمخرجاتها.
الفئة المستهدفة
- مديرو ومحللو التخطيط المالي والتحليل (FP&A)
- مسؤولو الموازنات في الجهات الحكومية وشبه الحكومية
- محاسبو الإدارة والتكاليف
- محللو المبيعات والطلب في الشركات
المحاور العلمية التفصيلية
01منظومة التخطيط والتنبؤ الحديثة
- قصور الموازنة التزايدية التقليدية
- العلاقة بين الخطة الاستراتيجية والموازنة والتوقعات
- دورة التخطيط المتكاملة
02أساليب التنبؤ الكمي
- مكونات السلسلة الزمنية: الاتجاه والموسمية
- المتوسطات المتحركة والتمهيد الأسي
- الانحدار البسيط والمتعدد
03التخطيط القائم على المحركات
- تحديد محركات الإيرادات والتكاليف
- بناء نموذج الافتراضات والمحركات في Excel
- ربط المحركات بالقوائم التقديرية
04أساليب إعداد الموازنات المعاصرة
- الموازنة الصفرية وحزم القرار
- موازنة البرامج والأداء
- الموازنة المرنة ومبادئ ما بعد الموازنة
05التوقعات المتدحرجة والسيناريوهات
- تصميم دورة التوقعات المتدحرجة
- التخطيط بالسيناريوهات وتحليل الحساسية
- إدارة الافتراضات الكلية كأسعار النفط والفائدة
06دقة التنبؤ والحوكمة
- مؤشرا MAPE والتحيز
- مراجعة الأخطاء وتحسين النماذج
- أدوار ومسؤوليات دورة التخطيط
منهجية التدريب
المشروع والمخرج التطبيقي
المشروع التطبيقي
يبني المشارك نموذج تنبؤ وموازنة قائمًا على المحركات لنشاط من جهة عمله أو حالة مقدَّمة: تنبؤ بالمبيعات بأسلوبين مع مقارنة الدقة، ونموذج افتراضات ومحركات، وتوقعًا متدحرجًا بثلاثة سيناريوهات مع عرض مختصر للإدارة.
التقييم
تقييم تشخيصي قصير في البداية، ومهام تطبيقية مرتبطة بكل مخرج من مخرجات التعلم، وتقييم المشروع التطبيقي وفق معايير معلنة.