أفضل الممارسات لمنع وكشف التدليس والاحتيال والتحقيق في العقود والمشتريات
الحصول على الكتيب
للحصول على كتيب بكامل محتويات الدورة برجاء ملء النموذج التالي ببياناتك الصحيحة
الإطار المهني للبرنامج
أفضل الممارسات لمنع وكشف التدليس والاحتيال والتحقيق في العقود والمشتريات
نبذة عن البرنامج
تُعد دورة الشراء والتعاقد من أكثر المجالات عرضة للاحتيال، من تواطؤ المتقدمين للمنافسات وتجزئة الطلبات إلى الموردين الوهميين والعمولات الخفية وتضارب المصالح. يتناول البرنامج مثلث الاحتيال ومؤشرات الإنذار في كل مرحلة من مراحل الشراء، وأدوات الكشف بتحليل البيانات، وإجراءات التحقيق من حفظ الأدلة إلى المقابلات وإعداد التقرير، مع الإشارة إلى ISO 37001 لنظم مكافحة الرشوة ودور جهات الرقابة ومكافحة الفساد في دول الخليج.
مخرجات التعلم
- ✓تحديد مؤشرات الإنذار للاحتيال في مراحل التخطيط والطرح والترسية والتنفيذ والدفع.
- ✓تطبيق اختبارات تحليل بيانات على ملفات الموردين والمدفوعات لكشف التجزئة والتكرار والموردين الوهميين.
- ✓تصميم ضوابط وقائية تشمل الفصل بين المهام وإقرارات تضارب المصالح وتدوير لجان التقييم.
- ✓تخطيط تحقيق في بلاغ احتيال يحدد النطاق والأدلة المطلوبة وتسلسل المقابلات.
- ✓إعداد تقرير تحقيق موضوعي يعرض الوقائع والأدلة والتوصيات دون استنتاجات غير مسنودة.
الفئة المستهدفة
- المدققون الداخليون ومحققو الاحتيال
- مسؤولو الالتزام ومكافحة الفساد
- مديرو المشتريات والعقود وأعضاء لجان فحص العروض
- المراقبون الماليون المعنيون بالمدفوعات
المحاور العلمية التفصيلية
01طبيعة الاحتيال في المشتريات
- مثلث الاحتيال ودوافع الاحتيال الداخلي والخارجي
- أنماط التواطؤ في المنافسات وتقاسم الأسواق
- الرشوة والعمولات وتضارب المصالح
02مؤشرات الإنذار عبر دورة الشراء
- المواصفات المفصلة على مورد بعينه
- تجزئة الطلبات والشراء المباشر المتكرر
- أوامر التغيير والفواتير المضخمة
03الضوابط الوقائية
- الفصل بين المهام ومصفوفة الصلاحيات
- إدارة البيانات الأساسية للموردين
- نظم مكافحة الرشوة وفق ISO 37001
04الكشف بتحليل البيانات
- اختبارات التكرار والأرقام المتسلسلة وقانون بنفورد
- مطابقة بيانات الموردين مع بيانات الموظفين
- تحليل أنماط العطاءات والأسعار
05إجراءات التحقيق
- استقبال البلاغات وتقييمها وحماية المبلّغين
- جمع الأدلة المستندية والرقمية وحفظها
- تخطيط المقابلات وتوثيقها
06التقرير والمعالجة
- صياغة تقرير التحقيق وعرض الأدلة
- الإحالة إلى الجهات المختصة والاسترداد
- معالجة الثغرات الرقابية بعد الواقعة
منهجية التدريب
المشروع والمخرج التطبيقي
المشروع التطبيقي
يحلل المشارك عينة بيانات مشتريات ومدفوعات مقدَّمة لاستخراج مؤشرات احتيال محتملة، ثم يعدّ خطة تحقيق لإحدى الحالات تشمل الأدلة المطلوبة وأسئلة المقابلات، وتقريرًا مختصرًا بالضوابط المقترحة.
التقييم
تقييم تشخيصي قصير في البداية، ومهام تطبيقية مرتبطة بكل مخرج من مخرجات التعلم، وتقييم المشروع التطبيقي وفق معايير معلنة.
الشهادة الجامعية والاعتماد الدولي
شهادة مهنية معتمدة من جامعة ألزيت في أفضل الممارسات لمنع وكشف التدليس والاحتيال والتحقيق في العقود والمشتريات
واعتماد دولي من المنظمة الدولية للقيادة