المراقب المالي المحترف: الحوكمة والرقابة المالية وأفضل الممارسات
الحصول على الكتيب
للحصول على كتيب بكامل محتويات الدورة برجاء ملء النموذج التالي ببياناتك الصحيحة
الإطار المهني للبرنامج
المراقب المالي المحترف: الحوكمة والرقابة المالية وأفضل الممارسات
نبذة عن البرنامج
تعالج هذه الدورة مسؤوليات المراقب المالي في ضمان سلامة الأرقام وفاعلية الرقابة وانضباط الإقفال والتقارير. ويغطي البرنامج تصميم إطار الرقابة المالية وفق COSO، ونموذج الخطوط الثلاثة الصادر عن IIA، ومصفوفات تفويض الصلاحيات، والسياسات والإجراءات المالية، وإدارة دورة الإقفال السريع، والتقارير الإدارية ومؤشرات الأداء، والعلاقة مع لجنة التدقيق والمدققين، في ضوء متطلبات الحوكمة في الشركات المدرجة والجهات الحكومية الخليجية.
مخرجات التعلم
- ✓تصميم مصفوفة تفويض صلاحيات مالية متوازنة بين الكفاءة والرقابة.
- ✓بناء مصفوفة مخاطر وضوابط مالية للدورات الرئيسة ومتابعة اختبارها.
- ✓إعداد خطة لتقليص مدة الإقفال الشهري مع الحفاظ على جودة البيانات.
- ✓صياغة سياسة مالية مكتوبة لمجال محدد مثل الأصول أو المصروفات أو الخزينة.
- ✓إعداد حزمة تقارير إدارية شهرية بمؤشرات أداء وتحليل انحرافات.
- ✓إعداد تقرير دوري للجنة التدقيق عن حالة الرقابة المالية والملاحظات المفتوحة.
الفئة المستهدفة
- المراقبون الماليون ونوابهم
- مديرو الحسابات ورؤساء الأقسام المالية
- مسؤولو الحوكمة والرقابة الداخلية
- المحاسبون الأوائل المرشحون لدور المراقب المالي
المحاور العلمية التفصيلية
01دور المراقب المالي
- المسؤوليات والعلاقة مع المدير المالي
- موقع الوظيفة في نموذج الخطوط الثلاثة
- الكفاءات المطلوبة وأخلاقيات المهنة
02الحوكمة المالية
- متطلبات الحوكمة في الشركات المدرجة والجهات الحكومية
- لجنة التدقيق وعلاقتها بالمالية
- مصفوفة تفويض الصلاحيات
03إطار الرقابة المالية وفق COSO
- تقييم المخاطر المالية
- تصميم الضوابط وتوثيقها
- الاختبار الذاتي للضوابط ومتابعة القصور
04السياسات والإجراءات المالية
- هيكل دليل السياسات المالية
- صياغة السياسة وإجراءاتها التنفيذية
- التحديث والاعتماد والتعميم
05الإقفال والتقارير
- الإقفال السريع والمطابقات
- التقارير الإدارية وتحليل الانحرافات
- مؤشرات أداء الوظيفة المالية
06أفضل الممارسات والتطوير
- أتمتة الضوابط والمطابقات
- التعامل مع المدققين الداخليين والخارجيين
- خطة تحسين مستمر للرقابة المالية
منهجية التدريب
المشروع والمخرج التطبيقي
المشروع التطبيقي
يعدّ المشارك حزمة رقابة مالية لجهة عمله أو حالة مقدمة: مصفوفة تفويض صلاحيات، ومصفوفة مخاطر وضوابط لدورتين، وخطة إقفال شهري محسنة، وتقرير مختصر للجنة التدقيق.
التقييم
تقييم تشخيصي قصير في البداية، ومهام تطبيقية مرتبطة بكل مخرج من مخرجات التعلم، وتقييم المشروع التطبيقي وفق معايير معلنة.