التخطيط المالي الاستراتيجي وإدارة الموازنات
الحصول على الكتيب
للحصول على كتيب بكامل محتويات الدورة برجاء ملء النموذج التالي ببياناتك الصحيحة
الإطار المهني للبرنامج
التخطيط المالي الاستراتيجي وإدارة الموازنات
نبذة عن البرنامج
يربط البرنامج بين المستويين الاستراتيجي والتشغيلي في الإدارة المالية: خطة مالية طويلة المدى تترجم استراتيجية المؤسسة إلى مستهدفات للنمو والربحية والعائد على رأس المال وهيكل التمويل، وموازنة سنوية تخصص الموارد لتحقيقها. ويتناول بناء النموذج المالي الخمسي، وتحديد المستهدفات والقيود المالية، وتخصيص رأس المال بين المبادرات، وحوكمة دورة الموازنة وأدوارها، وربط الموازنة ببطاقة الأداء المتوازن، ومراجعة الأداء الربعية، مع أمثلة من شركات وجهات خليجية تعمل وفق مستهدفات طويلة الأجل.
مخرجات التعلم
- ✓ترجمة الأهداف الاستراتيجية للمؤسسة إلى مستهدفات مالية كمية للنمو والهوامش والعائد على رأس المال المستثمر.
- ✓بناء نموذج مالي خمسي متكامل يربط قائمة الدخل والميزانية والتدفقات النقدية.
- ✓تخصيص رأس المال بين مبادرات استراتيجية متنافسة وفق العائد والمخاطر والتوافق مع الاستراتيجية.
- ✓تصميم دورة موازنة سنوية بتقويم زمني وأدوار ومسؤوليات وصلاحيات موافقة واضحة.
- ✓ربط بنود الموازنة بمؤشرات بطاقة الأداء المتوازن ومبادرات الخطة الاستراتيجية.
- ✓إجراء مراجعة أداء ربع سنوية تقارن الفعلي بالخطة والموازنة وتحدّث التوقعات.
الفئة المستهدفة
- المديرون الماليون ومديرو التخطيط المالي
- مسؤولو الاستراتيجية وإدارة الأداء المؤسسي
- مديرو الموازنات في الشركات والجهات الحكومية
- أعضاء اللجان التنفيذية ولجان الاستثمار
المحاور العلمية التفصيلية
01التخطيط المالي في منظومة الاستراتيجية
- من الرؤية والاستراتيجية إلى الأرقام
- الفرق بين الخطة المالية والموازنة والتوقعات
- أدوار المجلس والإدارة التنفيذية
02المستهدفات المالية الاستراتيجية
- مستهدفات النمو والربحية والعائد على رأس المال
- سياسات الرافعة المالية والتوزيعات
- القيود المالية وحدود المخاطر
03النموذج المالي طويل المدى
- بناء نموذج القوائم الثلاث المترابطة
- محركات الافتراضات والسيناريوهات
- اختبار الاستدامة المالية للخطة
04تخصيص رأس المال
- تقييم المبادرات الاستراتيجية ماليًا
- ترتيب الأولويات ضمن سقف الموارد
- التوازن بين المبادرات الجديدة والأعمال القائمة
05إدارة دورة الموازنة
- التقويم الزمني والأدوار والمسؤوليات
- الموازنة من أعلى إلى أسفل ومن أسفل إلى أعلى
- ربط الموازنة ببطاقة الأداء المتوازن
06مراجعة الأداء والتحديث
- مراجعات الأداء الربعية
- تحديث التوقعات وإعادة التخصيص
- تقارير الأداء للإدارة العليا ومجلس الإدارة
منهجية التدريب
المشروع والمخرج التطبيقي
المشروع التطبيقي
يعد المشارك خطة مالية استراتيجية لخمس سنوات لجهة عمله أو حالة مقدَّمة: مستهدفات مالية مشتقة من الاستراتيجية، ونموذج قوائم مترابطًا بثلاثة سيناريوهات، وتخصيصًا لرأس المال بين المبادرات، وتقويمًا لدورة الموازنة السنوية الأولى.
التقييم
تقييم تشخيصي قصير في البداية، ومهام تطبيقية مرتبطة بكل مخرج من مخرجات التعلم، وتقييم المشروع التطبيقي وفق معايير معلنة.