الرقابة على تشغيل البيانات المحاسبية وتدفقها بين الإدارة المالية والحاسوب
الحصول على الكتيب
للحصول على كتيب بكامل محتويات الدورة برجاء ملء النموذج التالي ببياناتك الصحيحة
الإطار المهني للبرنامج
الرقابة على تشغيل البيانات المحاسبية وتدفقها بين الإدارة المالية والحاسوب
نبذة عن البرنامج
تمر البيانات المحاسبية اليوم عبر أنظمة فرعية للمشتريات والمبيعات والرواتب قبل أن تصل إلى دفتر الأستاذ العام، وكل واجهة بين نظامين نقطة يمكن أن تُفقد فيها البيانات أو تُحرَّف. يتناول البرنامج ضوابط التطبيقات على المدخلات والتشغيل والمخرجات، وضوابط الواجهات ومطابقتها، وإدارة البيانات الأساسية، والضوابط العامة لتقنية المعلومات من صلاحيات الوصول وإدارة التغيير والنسخ الاحتياطي، والفصل بين المهام في أنظمة ERP، وسجلات التدقيق، مع الاستفادة من COBIT 2019 وISO 27001.
مخرجات التعلم
- ✓رسم خريطة تدفق البيانات المحاسبية من الأنظمة الفرعية إلى دفتر الأستاذ العام وتحديد نقاط الخطر.
- ✓تصميم ضوابط إدخال وتشغيل ومخرجات لعملية محاسبية مؤتمتة.
- ✓إعداد إجراء مطابقة يومي أو شهري للواجهات بين الأنظمة الفرعية والأستاذ العام.
- ✓مراجعة مصفوفة صلاحيات مستخدمي نظام ERP واكتشاف تعارضات الفصل بين المهام.
- ✓تقييم إجراءات إدارة التغيير على الإعدادات المحاسبية للنظام وتوثيق الملاحظات.
الفئة المستهدفة
- مدققو نظم المعلومات والمدققون الداخليون
- محللو ومسؤولو أنظمة ERP في الإدارات المالية
- المحاسبون المسؤولون عن الأستاذ العام والإقفال
- مسؤولو أمن المعلومات المعنيون بالبيانات المالية
المحاور العلمية التفصيلية
01دورة البيانات المحاسبية الآلية
- من المستند إلى القيد إلى التقرير
- الأنظمة الفرعية والواجهات مع الأستاذ العام
- نقاط فقد البيانات وتحريفها
02ضوابط التطبيقات
- ضوابط الإدخال والتحقق من الصحة
- ضوابط التشغيل والمجاميع الرقابية
- ضوابط المخرجات وتوزيع التقارير
03الواجهات والبيانات الأساسية
- مطابقة الواجهات ومعالجة الأخطاء
- إدارة البيانات الأساسية للحسابات والموردين والعملاء
- ضوابط التحميل الجماعي للبيانات
04الضوابط العامة لتقنية المعلومات
- إدارة صلاحيات الوصول ومراجعتها
- إدارة التغيير على البرامج والإعدادات
- النسخ الاحتياطي واستمرارية التشغيل
05الفصل بين المهام في أنظمة ERP
- مصفوفة الأدوار والصلاحيات
- اكتشاف التعارضات ومعالجتها
- المستخدمون ذوو الصلاحيات العالية
06سجلات التدقيق والأطر المرجعية
- سجلات التدقيق وتتبع التعديلات
- الاستفادة من COBIT 2019 وISO 27001
- تقرير تقييم الضوابط للإدارة
منهجية التدريب
المشروع والمخرج التطبيقي
المشروع التطبيقي
يقيّم المشارك تدفق بيانات دورة محاسبية واحدة في نظام جهة عمله أو حالة مقدَّمة: خريطة التدفق ونقاط الخطر، ومصفوفة ضوابط التطبيق والواجهات، ومراجعة لعينة صلاحيات، وتقريرًا بالملاحظات والتوصيات.
التقييم
تقييم تشخيصي قصير في البداية، ومهام تطبيقية مرتبطة بكل مخرج من مخرجات التعلم، وتقييم المشروع التطبيقي وفق معايير معلنة.