المحاسب الضريبي المحترف PTA
الحصول على الكتيب
للحصول على كتيب بكامل محتويات الدورة برجاء ملء النموذج التالي ببياناتك الصحيحة
الإطار المهني للبرنامج
المحاسب الضريبي المحترف PTA
نبذة عن البرنامج
يُعنى البرنامج بالمحاسب الذي يدير الملف الضريبي للمنشأة يومًا بيوم في بيئة خليجية تتوسع فيها الضرائب والرقابة الإلكترونية. ويغطي التسجيل الضريبي، وتسجيل معاملات ضريبة القيمة المضافة في الدفاتر وإعداد الإقرار الدوري، ومتطلبات الفوترة الإلكترونية، واحتساب ضريبة الشركات في الإمارات والزكاة في السعودية، وضريبة الاستقطاع على المدفوعات لغير المقيمين، ومطابقة الحسابات الضريبية مع الأستاذ العام والإقرارات، وحفظ السجلات والاستعداد للتدقيق الضريبي.
مخرجات التعلم
- ✓تحديد التزامات التسجيل الضريبي لمنشأة وفق حجم أعمالها وأنشطتها في دولتين خليجيتين.
- ✓تسجيل معاملات المبيعات والمشتريات بضريبة القيمة المضافة وإعداد الإقرار الدوري مع التعديلات.
- ✓احتساب ضريبة الشركات لمنشأة في الإمارات انطلاقًا من الربح المحاسبي وتسوياته.
- ✓احتساب ضريبة الاستقطاع على مدفوعات لغير المقيمين وتسجيلها محاسبيًا.
- ✓إعداد مطابقة شهرية بين حسابات الضريبة في الأستاذ العام والإقرارات المقدمة.
- ✓تجهيز ملف سجلات ومستندات مؤيد للاستجابة لطلبات التدقيق الضريبي.
الفئة المستهدفة
- المحاسبون المسؤولون عن الملف الضريبي في المنشآت
- محاسبو المبيعات والمشتريات والذمم
- مساعدو المستشارين الضريبيين في مكاتب المحاسبة
- محاسبو المنشآت الصغيرة والمتوسطة
المحاور العلمية التفصيلية
01البيئة الضريبية الخليجية للمحاسب
- الضرائب المطبقة في دول الخليج ونطاقها
- التسجيل الضريبي وحدوده
- الالتزامات الدورية ومواعيدها
02ضريبة القيمة المضافة في الدفاتر
- تصنيف التوريدات وترميزها في النظام المحاسبي
- ضريبة المدخلات وشروط استردادها
- الإقرار الدوري والإشعارات الدائنة والمدينة
03الفوترة الإلكترونية
- عناصر الفاتورة الضريبية
- متطلبات الأنظمة والربط الإلكتروني
- معالجة الأخطاء والإلغاء
04ضريبة الشركات والزكاة
- احتساب ضريبة الشركات في الإمارات
- أساسيات احتساب الزكاة في السعودية
- المعالجة المحاسبية للضريبة الحالية والمؤجلة
05الاستقطاع والمعاملات الخاصة
- ضريبة الاستقطاع على المدفوعات لغير المقيمين
- المعاملات مع الأطراف ذات العلاقة
- الاستيراد والتصدير ضريبيًا
06المطابقة والسجلات والتدقيق
- مطابقة الحسابات الضريبية مع الإقرارات
- متطلبات حفظ السجلات
- الاستعداد للتدقيق الضريبي والاستجابة له
منهجية التدريب
المشروع والمخرج التطبيقي
المشروع التطبيقي
يدير المشارك الملف الضريبي لربع سنة لمنشأة افتراضية: تسجيل المعاملات الضريبية، وإقرار ضريبة القيمة المضافة، واحتساب الاستقطاع، وتقدير ضريبة الشركات أو الزكاة، ومطابقة الأستاذ العام بالإقرارات، وملف مستندات للتدقيق.
التقييم
تقييم تشخيصي قصير في البداية، ومهام تطبيقية مرتبطة بكل مخرج من مخرجات التعلم، وتقييم المشروع التطبيقي وفق معايير معلنة.