النظم الحديثة في إجراءات الضبط الداخلي والمراجعة

نبذة عن البرنامج

تتناول هذه الدورة التطورات الحديثة في تصميم الضبط الداخلي ومراجعته، من إطار COSO للرقابة الداخلية بمبادئه السبعة عشر، ونموذج الخطوط الثلاثة، إلى المعايير العالمية للتدقيق الداخلي الصادرة عن IIA. ويركز البرنامج على أدوات حديثة مثل التقييم الذاتي للرقابة، والمراقبة المستمرة والتدقيق المستمر بتحليلات البيانات، والضوابط الآلية في أنظمة ERP، والتكامل مع منظومة الحوكمة والمخاطر والامتثال، بما يساعد الجهات الخليجية على الانتقال من الفحص اللاحق إلى رقابة استباقية.

مخرجات التعلم

• ✓تقييم نظام الضبط الداخلي لجهة مقابل مكونات ومبادئ إطار COSO.
• ✓توزيع مسؤوليات الرقابة على خطوط الدفاع وفق نموذج الخطوط الثلاثة.
• ✓تنفيذ ورشة تقييم ذاتي للرقابة لإدارة محددة وتوثيق نتائجها.
• ✓تصميم مؤشرات مراقبة مستمرة لاستثناءات رقابية في دورة مالية.
• ✓اختبار فاعلية تصميم وتشغيل ضابط رئيسي وتوثيق النتيجة.
• ✓إعداد خطة تدقيق داخلي سنوية مبنية على المخاطر.

الفئة المستهدفة

• المدققون الداخليون ورؤساء أقسام التدقيق
• مسؤولو الرقابة الداخلية وإدارة المخاطر
• المراقبون الماليون ومديرو العمليات
• مسؤولو الامتثال والحوكمة

المحاور العلمية التفصيلية

منهجية التدريب

المشروع والمخرج التطبيقي