تطوير الأداء الفني والمالي لمسؤولي النقدية والخزائن
الحصول على الكتيب
للحصول على كتيب بكامل محتويات الدورة برجاء ملء النموذج التالي ببياناتك الصحيحة
الإطار المهني للبرنامج
تطوير الأداء الفني والمالي لمسؤولي النقدية والخزائن
نبذة عن البرنامج
يستهدف البرنامج رفع كفاءة القائمين على النقدية والخزائن في الضبط والتوثيق والتقرير، فيتناول إجراءات استلام النقد وصرفه وإيداعه، والجرد المفاجئ والدوري، ومطابقة الصندوق مع السجلات وكشف البنك، وإدارة السلف المستديمة والعهد النقدية. كما يغطي ضوابط الحماية المادية ونقل الأموال، وحدود الصلاحيات، ومؤشرات الاختلاس والعجز، والتحول إلى التحصيل والدفع الإلكتروني الذي تتوسع فيه الجهات الخليجية، مع إعداد تقارير النقدية اليومية.
مخرجات التعلم
- ✓تطبيق إجراءات موثقة لاستلام النقد وصرفه وإيداعه مع فصل واضح للمهام.
- ✓إجراء جرد مفاجئ للخزينة وإعداد محضر جرد ومعالجة العجز أو الزيادة.
- ✓إعداد مطابقة يومية بين رصيد الصندوق والسجلات وكشف الحساب البنكي.
- ✓إدارة العهد النقدية والسلف المستديمة وتسويتها وفق حدود الصرف المقررة.
- ✓تحديد مؤشرات الاختلاس والتلاعب في حركة النقدية واقتراح ضوابط وقائية.
- ✓إعداد تقرير نقدية يومي يوضح المقبوضات والمدفوعات والأرصدة والاستثناءات.
الفئة المستهدفة
- أمناء الخزائن ومسؤولو الصناديق
- محاسبو النقدية والبنوك
- مشرفو الخزينة في الفروع ونقاط التحصيل
- مراقبو الحسابات المسؤولون عن العهد النقدية
المحاور العلمية التفصيلية
01مهام مسؤول النقدية وإطاره الرقابي
- المسؤوليات والصلاحيات وحدود التفويض
- الفصل بين الاستلام والتسجيل والحفظ
- السياسات والأدلة الإجرائية للخزينة
02دورة المقبوضات النقدية
- إصدار الإيصالات وتسلسلها ورقابتها
- الإيداع اليومي وتجنب الاحتفاظ بنقد زائد
- التحصيل عبر نقاط البيع والقنوات الإلكترونية
03دورة المدفوعات والعهد
- الصرف النقدي ومستنداته المؤيدة
- العهد النقدية والسلف المستديمة وتسويتها
- تعويض الصندوق وإقفال العهد في نهاية الفترة
04الجرد والمطابقة
- الجرد المفاجئ والدوري ومحاضره
- معالجة العجز والزيادة محاسبيًا وإداريًا
- المطابقة البنكية وتحليل البنود المعلقة
05الحماية والأمن
- الحماية المادية للخزائن والمفاتيح والأرقام السرية
- نقل الأموال وحدود الاحتفاظ بالنقد
- مؤشرات الاختلاس وأساليب منعه
06التقارير وتطوير الأداء
- تقرير النقدية اليومي والأسبوعي
- مؤشرات أداء الخزينة ودقة العمليات
- التحول الرقمي في التحصيل والدفع
منهجية التدريب
المشروع والمخرج التطبيقي
المشروع التطبيقي
يقيّم المشارك إجراءات خزينة في جهة عمله أو حالة مقدمة: يرسم دورة النقدية بنقاط التحكم، ويجري جردًا تجريبيًا بمحضر موثق، ويعدّ مطابقة بنكية، ويقترح تحسينات للحد من مخاطر العجز والاختلاس.
التقييم
تقييم تشخيصي قصير في البداية، ومهام تطبيقية مرتبطة بكل مخرج من مخرجات التعلم، وتقييم المشروع التطبيقي وفق معايير معلنة.