تخطيط الربحية والسيولة
الحصول على الكتيب
للحصول على كتيب بكامل محتويات الدورة برجاء ملء النموذج التالي ببياناتك الصحيحة
الإطار المهني للبرنامج
تخطيط الربحية والسيولة
نبذة عن البرنامج
كثير من الشركات تحقق أرباحًا على الورق وتعاني في الوقت نفسه نقصًا في النقد، لأن الربحية والسيولة تُداران منفصلتين. يعالج برنامج «تخطيط الربحية والسيولة» هذه الفجوة بربط الاثنين في خطة واحدة: تحليل هوامش الربح حسب المنتج والعميل، وتحليل التكلفة والحجم والربح ونقطة التعادل، والتنبؤ بالتدفقات النقدية لثلاثة عشر أسبوعًا وللسنة، وإدارة دورة التحويل النقدي ورأس المال العامل، وسيناريوهات الحساسية، ومؤشرات الإنذار المبكر لنقص السيولة.
مخرجات التعلم
- ✓تحليل ربحية المنتجات أو العملاء باستخدام هامش المساهمة وتحديد مصادر تآكل الربح.
- ✓حساب نقطة التعادل وهامش الأمان وتقييم أثر تغيرات السعر والتكلفة والحجم على الربح.
- ✓إعداد تنبؤ بالتدفقات النقدية لثلاثة عشر أسبوعًا ومطابقته مع الفعلي وتحليل الانحرافات.
- ✓حساب دورة التحويل النقدي ومؤشرات DSO وDIO وDPO واقتراح إجراءات لتحسينها.
- ✓بناء نموذج سيناريوهات يربط الموازنة التشغيلية بالمركز النقدي واحتياجات التمويل.
- ✓تصميم لوحة مؤشرات للربحية والسيولة لعرضها على الإدارة العليا.
الفئة المستهدفة
- المديرون الماليون والمراقبون الماليون
- محللو التخطيط والتحليل المالي (FP&A)
- مسؤولو الخزينة وإدارة النقد
- مديرو الأعمال وأصحاب المنشآت الصغيرة والمتوسطة
المحاور العلمية التفصيلية
01العلاقة بين الربحية والسيولة
- الفرق بين الربح المحاسبي والتدفق النقدي
- أسباب نقص السيولة في الشركات الرابحة
- قراءة قائمة التدفقات النقدية
02تحليل الربحية
- هامش الربح الإجمالي والتشغيلي والصافي
- هامش المساهمة حسب المنتج والعميل
- محركات التكلفة وفرص التحسين
03تحليل التكلفة والحجم والربح
- التكاليف الثابتة والمتغيرة
- نقطة التعادل وهامش الأمان
- أثر قرارات التسعير والمزيج البيعي
04التنبؤ بالتدفقات النقدية
- التنبؤ قصير المدى لثلاثة عشر أسبوعًا
- التنبؤ السنوي وربطه بالموازنة
- مطابقة التنبؤ مع الفعلي
05إدارة رأس المال العامل
- دورة التحويل النقدي
- إدارة الذمم المدينة والمخزون والدائنة
- مصادر التمويل قصير الأجل
06السيناريوهات والإنذار المبكر
- تحليل الحساسية والسيناريوهات
- مؤشرات الإنذار المبكر لنقص السيولة
- لوحة مؤشرات للإدارة العليا
منهجية التدريب
المشروع والمخرج التطبيقي
المشروع التطبيقي
يعدّ المشارك خطة ربحية وسيولة لشركة حقيقية أو حالة مقدَّمة: تحليل ربحية المنتجات، ونقطة التعادل، وتنبؤ نقدي لثلاثة عشر أسبوعًا، وتحليل دورة التحويل النقدي، وسيناريوهين بديلين، ولوحة مؤشرات للإدارة.
التقييم
تقييم تشخيصي قصير في البداية، ومهام تطبيقية مرتبطة بكل مخرج من مخرجات التعلم، وتقييم المشروع التطبيقي وفق معايير معلنة.
الشهادة الجامعية والاعتماد الدولي
شهادة مهنية معتمدة من جامعة سيتي ماليزيا في تخطيط الربحية والسيولة
واعتماد دولي من الوكالة الأوروبية للصحة والسلامة