خبير مكافحة الاحتيال في المال العام والخاص
الحصول على الكتيب
للحصول على كتيب بكامل محتويات الدورة برجاء ملء النموذج التالي ببياناتك الصحيحة
الإطار المهني للبرنامج
خبير مكافحة الاحتيال في المال العام والخاص
نبذة عن البرنامج
تكلف عمليات الاحتيال الجهات العامة والخاصة خسائر مالية وسمعة يصعب تعويضها، وكثيرًا ما تُكتشف متأخرة عبر بلاغ أو مصادفة بدل أنظمة الرقابة. يجهّز البرنامج المشارك لدور خبير مكافحة الاحتيال: دوافع الاحتيال عبر مثلث الاحتيال، وتصنيفاته وفق شجرة الاحتيال المهني (ACFE)، واحتيال المشتريات والمال العام، والمؤشرات التحذيرية، وتحليل البيانات للكشف كقانون بنفورد، وإدارة مخاطر الاحتيال، وحماية المبلغين، والتحقيق وجمع الأدلة واسترداد الأموال، في ضوء اتفاقية الأمم المتحدة لمكافحة الفساد وجهات الرقابة الخليجية.
مخرجات التعلم
- ✓تحليل حالة احتيال باستخدام مثلث الاحتيال وتصنيفها وفق شجرة الاحتيال المهني.
- ✓تحديد المؤشرات التحذيرية لاحتيال المشتريات والرواتب والمصروفات في جهة حكومية أو خاصة.
- ✓تنفيذ اختبارات تحليل بيانات للكشف عن الاحتيال تشمل قانون بنفورد والتكرار والمطابقة بين قواعد البيانات.
- ✓إعداد تقييم لمخاطر الاحتيال وتصميم ضوابط وقائية وكشفية لها.
- ✓تخطيط تحقيق في اشتباه احتيال يشمل حفظ الأدلة والمقابلات والتقرير.
- ✓تصميم قناة إبلاغ آمنة تحمي المبلغين وتضمن معالجة البلاغات.
الفئة المستهدفة
- المدققون الداخليون ومدققو أجهزة الرقابة المالية
- محققو الاحتيال ومسؤولو الامتثال في البنوك والشركات
- منسوبو هيئات الرقابة ومكافحة الفساد
- المراقبون الماليون ومديرو المشتريات
المحاور العلمية التفصيلية
01فهم الاحتيال
- مثلث الاحتيال ودوافعه
- شجرة الاحتيال المهني: اختلاس الأصول والفساد والقوائم المالية
- خصوصية الاحتيال في المال العام
02أنماط الاحتيال الشائعة
- احتيال المشتريات والعقود والتواطؤ في المناقصات
- احتيال الرواتب والمصروفات والموظفين الوهميين
- الاحتيال الإلكتروني واحتيال الموردين
03إدارة مخاطر الاحتيال
- تقييم مخاطر الاحتيال على مستوى العمليات
- الضوابط الوقائية والكشفية
- دور الحوكمة والثقافة المؤسسية
04الكشف بتحليل البيانات
- المؤشرات التحذيرية ومصادر البيانات
- قانون بنفورد واختبارات التكرار والفجوات
- المطابقة بين قواعد البيانات واكتشاف التعارضات
05التحقيق في الاحتيال
- التخطيط للتحقيق وحفظ الأدلة المستندية والرقمية
- مقابلات الشهود والمشتبه بهم
- إعداد تقرير التحقيق والإحالة
06الإبلاغ والاسترداد والإطار التنظيمي
- قنوات الإبلاغ وحماية المبلغين
- تجميد الأموال واستردادها
- اتفاقية الأمم المتحدة لمكافحة الفساد وجهات الرقابة الخليجية
منهجية التدريب
المشروع والمخرج التطبيقي
المشروع التطبيقي
يعدّ المشارك تقييمًا لمخاطر الاحتيال في دورة المشتريات بجهته أو حالة مقدمة، وينفذ اختبارات تحليل بيانات على عينة معاملات، ويوثق النتائج المشبوهة، ويقترح ضوابط وقائية وكشفية وخطة تحقيق في حالة مختارة.
التقييم
تقييم تشخيصي قصير في البداية، ومهام تطبيقية مرتبطة بكل مخرج من مخرجات التعلم، وتقييم المشروع التطبيقي وفق معايير معلنة.